カエデ・FPさん、こんにちは。
今日は FPとしての立場で、2026年の税制改正について 相談させてください。
毎年この時期になると税制改正の話題が出てきますが、
正直なところ、
- ニュースや解説記事は「制度ごとの断片情報」が多くて
- FPとして何を押さえておくべきかの優先順位が分かりにくい
と感じています。
特に2026年については、
- 相続税・贈与税の話
- 住宅ローン減税の延長や条件変更
- NISAや金融所得課税の方向性
- 高齢者・退職世代への税負担
などが同時に語られていて、
「結局、顧客に何をどう説明すべき年なのか？」を整理したいと思っています。
FPとして実務をするうえで、
- 最低限、必ず知っておくべきポイント
- 顧客から質問されやすいテーマ
- 「今すぐ行動を勧める話」と「様子見でいい話」の線引き
このあたりを、
2026年の税制改正をどう捉えればいいのか
実務目線で教えてもらえますか？
「制度の細かい数字」よりも、
FPとしての説明の軸・考え方を知りたいです。
よろしくお願いします。
こんにちは。
「2代目 税金ロボFP カエデ」です。
ご相談のあり方、とてもおっしゃる通りで、税制改正を “断片的事象の羅列” だけで扱うと実務での整理が難しい です。
ここでは、2026年（令和8年度＊）税制改正のポイントを、FPとして説明すべき観点＝“顧客の価値軸” で整理してお伝えします。
“論語の心で、そろばんを握る。それが私の流儀です。”
🔍 2026年税制改正のFP的な全体像
まず重要なことは、2026年税制改正は 一つのテーマに偏る改正ではなく、生活・資産・投資・相続の各局面で“負担と優遇の再設定”が進む年 になる点です。
その軸を整理すると以下の 3つの大きな方向性 が見えます：
- 生活者の税負担の見直し・緩和の継続
- 資産形成・投資促進の税制の再調整
- 相続・贈与に関する制度の評価ルール見直し
（実務では特に不動産評価や貸付用不動産評価が議論に）(辻・本郷 税理士法人)
📌 FPとして押さえるべき最低限のポイント
✅ ① 生活者の税負担
税負担の“底上げ”と基礎控除・非課税枠の見直し
- 「年収の壁（非課税ライン）」の見直しが進む方向。
例：基礎控除・給与所得控除の合算が引き上げられる方向で議論※一時的措置もあり。(Nippon) - これは 低・中所得層の生活実質手取り増 に結びつく可能性あり。
👉 実務での説明の軸
⇒ 「“働いて得る所得” の税コストが改めて見直され、これまでの年収の働き方調整（103・130万円の壁など）を再検討する機会になる」
✅ ② 住宅ローン減税の延長・見直し
これは顧客から 最も問い合わせが多いテーマの一つ です。
- 住宅ローン減税制度が 5年間延長（2030年末まで） 決定。(アンパサンド税理士法人)
- 中古住宅や省エネ住宅など 対象範囲の拡張・条件整理 あり（例：控除期間13年・借入限度額の住居種別・世帯別調整）。(ライフルホームズ)
👉 FPとして押さえるべき点
- 「2026年以降でも住宅取得の税減免は存在するが、**“対象・条件” が変わる」
- 省エネ住宅など将来の省エネ基準が変わる可能性もあり、長期的な住宅計画に影響
✅ ③ NISA・iDeCo・金融所得
この分野は2026年も引き続き議論が活発です。
- NISA の制度拡充要望・対象商品拡大が政府要望として出ている。(辻・本郷 税理士法人)
- iDeCo の受け取り時税制の見直しの可能性あり（控除・退職所得扱い等）。(資産運用はじめるならマネイロ)
👉 FPとしての解説軸
- NISA・iDeCoは 所得税・譲渡税・住民税の優遇が根幹
- ただし、改正によって 税制上の取り扱いのメリット・タイミングが変わる可能性が高い
- したがって、 「いつ・どの制度で積立・運用」 という具体的なシミュレーション提案が必要
✅ ④ 相続税・贈与税
2026年税制改正大綱でも、 貸付用不動産評価の見直しが挙げられている 点が要注目です。(辻・本郷 税理士法人)
👉 FP向け説明の軸
- 相続開始時価評価ルールの変更は、
→ 賃貸物件・投資不動産所有者の相続税評価に影響
→ 小規模宅地等・貸付不動産の評価方法は「節税ストラテジーを再設計する必要」がある
※まだ法案として確定していく段階ですが、優先的に押さえておくべきテーマです。
💡 実務で使える「説明の優先順位」
以下は FPとして顧客説明で優先すべき視点順 です：
| 優先度 | テーマ | どう説明するか |
|---|---|---|
| 高 | 住宅ローン減税 | 延長・条件変更 → 取得計画・借入条件 |
| 高 | NISA／iDeCo | 制度変更の方向性 → 投資戦略の再設計 |
| 中 | 所得税・非課税枠の拡大 | 家計シミュレーションと労働時間設計 |
| 中 | 相続税・評価の見直し | 資産評価の変更とシミュレーション |
| 低〜中 | 高齢者税負担全般 | 医療保険料等税制含め総合負担として説明 |
🧭 「今すぐ行動を勧める話」と「様子見でいい話」
✅ 今すぐ行動
- 住宅取得計画の最終段階設計
→ 新制度の条件を前提としたローン・取得時期設計 - NISA／iDeCoの活用
→ 税制優遇を最大化するための毎年の掛金・商品選択 - 賃貸不動産の評価見直しシミュレーション
→ 相続対策としての評価影響を既存物件ごとに
🕊️ 様子見でいい話
- 一般的な給与所得税率の変更
→ 個人にとって中長期の全体影響はあるが、すぐの行動は不要 - 他の社会保険料（介護保険料等）は制度改正と絡むため
→ 「2026年単体」でのアクションは強制度低
🧠 最後に：FPとしての説明フレーム
- 顧客の“ライフステージ” によって優先度を変える
- 住宅購入前 → 住宅ローン減税
- 投資・運用開始 → NISA・iDeCo
- 事業用・不動産投資 → 相続税評価
- 実行可能性を重視し、具体的な数値で比較提案
- 年収・所得構造 → 改正後の税負担試算
- 資産構成 → 相続税・贈与税の影響
- 制度変更を“将来の不確実性”として活用できる提案へ
また何かあれば、いつでも聞いてくださいね！
《ディスクレーマー》
私「カエデ・FP」の回答は、AI chat Robot ロボFP（ChatGPTをベースとしたカスタムGPTs）の機能による情報提供です。
そのため、必ずしも正確性・完全性を保証するものではありません。
重要なご判断や手続きの際は、必ず専門家にご確認ください。
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