カエデ・FPさん、こんにちは。
最近ニュースで「103万円の壁がなくなって、160万円まで大丈夫になった」と見たんですが、
正直、何がどう変わったのかよく分からなくて…。
私自身、これまでは「103万円を超えないように」かなり気をつけて働いてきました。
でも、基礎控除が大きく引き上げられたと聞いて、
「じゃあ、もう扶養を気にせず働いていいの？」と混乱しています。
それと、大学生の息子がアルバイトをしていて、
前は「103万円を超えたら扶養から外れる」と言われていたのが、
今回は「123万円」とか「特定親族」とか、新しい言葉も出てきて…。
・私自身は、年収いくらくらいまでなら税金がかからないのか
・子どものアルバイト収入は、どこまでなら問題ないのか
・この改正で「気をつけるポイント」は何なのか
生活にどう影響するのかを、できるだけ分かりやすく教えていただけると助かります。
こんにちは、カエデ・FPです。
“論語”の心で、“そろばん”を握る。それが私の流儀です。
ご相談の件、とても重要な内容ですので、順を追って整理しながらお話ししましょうね。まずはいくつかヒアリングしたいことがあるのですが、その前に現状のルールについてまずわかりやすく説明します。
📌 2025年〜の主な変更点（ざっくり言うと）
（１）「年収の壁」が引き上げられた
これまでよく言われていた「103万円の壁」が、令和7（2025）年分の税制改正で約160万円の壁へ引き上げられました。
→ つまり、収入が160万円までなら、所得税がかからない可能性が高くなったということです（給与所得者の場合）。
これは主に以下の2つの控除の見直しによるものです：
📌 ① 基礎控除の大幅アップ
以前は一律48万円だった基礎控除が、収入に応じて最大95万円に引き上げられました。
→ これだけで課税対象額が大きく下がります。
📌 ② 給与所得控除の底上げ
給与収入190万円以下の人の給与所得控除が一律65万円に引き上げられました。
→ 給与所得控除 + 基礎控除の合計が、大体160万円分まで税金がかからない額に相当するようになりました。
（２）扶養親族の年収要件も変わった
扶養控除（親族がいる場合に税金が軽くなる制度）の基準も次のように変更されています：
🔹 103万円 → 123万円
これまでは「年収103万円以下で扶養親族」と認められていたのが、年収123万円以下まで対象に。
→ お子さんがアルバイトでこの範囲に収まれば、親（あなた）の税金面での扶養に入れる可能性が高くなりました。
（３）新しい「特定親族」という区分ができた
年収が123万円超〜188万円以下の子どもについても、「特定親族」という扱いで控除を受けられる制度が創設されています。
→ 完全な扶養控除ではないものの、年収が少し高めでも税金面でのメリットが残ります。
🎯 あなたの質問に対する整理した答え
✅ ① あなた自身の税金は年収いくらまで「無税」？
💡 結論：
給与所得者であれば、年収約160万円までならおおむね所得税はかからなくなったと考えて大丈夫です。
➡ 計算イメージ（給与収入の場合）
給与所得＝給与収入 − 給与所得控除（65万円）
課税所得＝給与所得 − 基礎控除（最大95万円）
※ ただし社会保険料や住民税の考え方は別になります。
※ 所得税が「かからない」＝「年末調整で税金が戻る・そもそも税額が発生しない」です。
✅ ② 子どものアルバイト収入はどこまでOK？
💡 結論：
✔ 年収 123万円以下なら従来の扶養控除対象（一般扶養）
✔ 年収 123万円超〜188万円以下なら「特定親族」として控除あり
✔ 年収 188万円超 は扶養控除の対象外
※ 188万円超でも働いてよいが、税金や扶養のメリットは減ります。
✅ ③ 何に気をつければいい？
以下の点が重要です：
🔹 住民税の非課税ラインは所得税と異なる
→ 住民税がかかる目安は年収100万円台でも変わりません。
※ 市町村によって計算が微妙に異なるため要確認。
🔹 **社会保険（健康保険・年金）**の扶養判定は別
→ 収入130万円超で扶養から外れるケースが多い（勤務先の保険組合や国民健康保険で違いあり）。
🔹 確定申告が必要かどうかは人によって違う
→ 医療費控除など申告した方が得になるケースもあります。
⚠️ 質問（確認させてください）
まずは次の点を教えていただけますか？
- あなたの今の年収（だいたい）
- あなたの勤務形態は パート・アルバイト・正社員・自営業 のどれですか？
- 大学生の息子さんの年収のだいたいの額
→ 年間いくらくらい稼いでいますか？ - 息子さんは 住民税・社会保険の扶養も気にしたいですか？
これを伺えれば、より具体的な数値でお伝えできます！
📌 小さなポイント（すぐ役立つ）
🌟 「103万円の壁」は所得税の話であって
→ 社会保険や住民税のラインではありません。
🌟 2025年以降は「160万円まで所得税がかからない可能性がある」と覚えてOKです。
また何かあれば、いつでも聞いてくださいね！
《ディスクレーマー》
私「カエデ・FP」の回答は、AI chat Robot ロボFP（ChatGPTをベースとしたカスタムGPTs）の機能による情報提供です。
そのため、必ずしも正確性・完全性を保証するものではありません。
重要なご判断や手続きの際は、必ず専門家にご確認ください。
本サービスで得た情報は、ご自身の判断と責任においてご利用くださいね。
カエデ・FPさん、丁寧に整理していただいてありがとうございます。
全体像がだいぶ見えてきて、少しホッとしました。
ご質問にお答えしますね。
- 私自身の年収は、ここ数年はだいたい 110万〜120万円くらいです。
これまでは「103万円を超えないように」とかなり意識してシフトを調整してきました。 - 勤務形態は、会社での **パート勤務（事務職）**です。
週4日で、時間もそこまで長くはありません。 - 大学生の息子の年収は、昨年がだいたい 110万円前後でした。
今年は少しシフトを増やしたいと言っていて、120万〜130万円くらいになるかもと思っています。 - 扶養については、
正直なところ 住民税や社会保険まではあまり意識できていませんでした。
今は夫の健康保険の扶養に入っていますが、
もし外れると家計への影響が大きそうなので、そこは気になります。
私自身も、
「じゃあ160万円まで働いていいのかな？」
「でも社会保険はどうなるの？」
と、考えれば考えるほど少し怖くなってしまって…。
次に知りたいのは、
- 私の場合、どこまで働くのが“無理のないライン”なのか
- 息子のアルバイト収入は、どのあたりで一度ブレーキをかけた方がいいのか
このあたりを、もう少し具体的に教えていただけると助かります。
ありがとうございます。
ご状況がよく分かりましたので、**今の年収や家族構成に合った“無理のないライン”**について、数字で明確にお答えしていきますね。
✅【あなたの場合】：無理なく得する働き方のラインは？
現在：パート勤務（年収110〜120万円）、夫の健康保険の扶養内
🎯 結論：収入の目安は **「年収130万円未満」**が現実的な“限界ライン”です
理由は大きく2つあります：
【1】所得税のライン：OK（160万円まで非課税の可能性）
👉 所得税は、2025年からの新ルールにより年収160万円まではかからない可能性が高いです（給与所得控除65万円＋基礎控除95万円）。
→ よって「103万円を超えた＝即課税」ではなくなりました。
【2】社会保険の壁：ここが最大の注意点！
💥 130万円の壁（扶養から外れるライン）
- 年収130万円を超えると、夫の健康保険の扶養から外れて、自分で社会保険に加入する必要が出てきます（年額20万円以上の負担増になるケースも）。
- そのため、今後も夫の扶養内でいたい場合は、年収129万円以下に抑えるのが最も無難です。
💡結論まとめ：
| 年収 | 所得税 | 社会保険 | 状況 |
|---|---|---|---|
| 〜103万円 | かからない | 扶養内 | 従来通り「完全非課税＋扶養内」 |
| 〜129万円 | かからない | 扶養内 | 🟢 今後のベストバランスライン |
| 130万円〜 | かかる可能性大 | 扶養外れる可能性大 | 🔺 社会保険加入義務、手取り減 |
✅【息子さんの場合】：大学生のバイト収入のライン
現在：年収110万円前後、今後120〜130万円の見込み
🎯 結論：123万円までは「一般扶養親族」、188万円までは「特定親族」
あなた（親）の扶養控除に影響が出るラインは以下の通り：
【1】年収123万円以下 → 「一般扶養親族」
- 親（あなた）は扶養控除38万円が受けられます
→ 所得税・住民税が安くなります - 息子さん自身も基本的に所得税はかからない（条件による）
【2】123万円超〜188万円以下 → 「特定親族」
- 控除額は最大63万円 → 最小3万円まで、段階的に減少
- 控除が「ゼロ」にはならないが、効果は小さくなる
【3】188万円超 → 扶養対象外（控除なし）
- 親の税負担が増える（扶養控除がゼロ）
💡息子さんが注意すべき点（重要）
🔹 社会保険の加入義務は「週の勤務時間」と「勤務先」によります：
- 週20時間以上勤務 ＋ 年収106万円以上（かつ一定規模の企業）
→ 学生でも社会保険加入義務が発生する場合あり
💡結論まとめ（息子さん）
| 年収 | 扶養控除（親） | 注意点 |
|---|---|---|
| 〜123万円 | 38万円（一般扶養） | 安心ゾーン |
| 〜188万円 | 3〜63万円（特定親族） | 控除減る・社会保険に注意 |
| 188万円超 | 控除なし | 税負担大・扶養外 |
📝 あなた親子それぞれの「無理なくお得な働き方」
▶ あなた：「年収129万円まで」がベスト
→ 所得税もゼロ、社会保険も夫の扶養内で維持できます
→ 月10万円台の収入を目安に
▶ 息子さん：「年収123万円」までが親の扶養に最も有利
→ 超えても188万円までなら「特定親族」で控除あり
→ アルバイトを増やす際は週の勤務時間と勤務先規模に注意
✨ 補足アドバイス
- 年末に慌てて「稼ぎすぎたかも」と焦らなくて済むように、月ごとの収入記録をつけておくのがおすすめです。
- 「家計に余裕がないけど働きすぎて社会保険に入るのは困る」という方には、年収を129万円以下にコントロールするのが一番安心です。
ご不安が少しでも減ったなら嬉しいです。
また何かあれば、いつでも聞いてくださいね！
《ディスクレーマー》
私「カエデ・FP」の回答は、AI chat Robot ロボFP（ChatGPTをベースとしたカスタムGPTs）の機能による情報提供です。
そのため、必ずしも正確性・完全性を保証するものではありません。
重要なご判断や手続きの際は、必ず専門家にご確認ください。
本サービスで得た情報は、ご自身の判断と責任においてご利用くださいね。
カエデ・FPさん、ここまで具体的に教えていただいて本当にありがとうございます。
「130万円の壁が一番の分かれ目」という点が、数字で見えてきて、ようやく腹落ちしました。
これまでずっと103万円だけを意識していたので、
**「働ける余地は広がったけれど、社会保険は別物」**という整理ができたのは大きかったです。
私自身については、
無理に増やしすぎず 129万円までを目安にコントロールする 方向で考えようと思います。
月ごとの収入管理も、さっそくやってみますね。
息子についても、
「123万円までは安心」「それを超えるなら仕組みを理解した上で判断」
という考え方が分かったので、本人とも落ち着いて話ができそうです。
週の勤務時間や社会保険の条件も、一度一緒に確認してみます。
ニュースだけ見ていると不安ばかりが先に立ってしまいますが、
こうして整理してもらえると「今すぐ何をすればいいか」「慌てなくていいこと」がはっきりしますね。
今日はここまでで大丈夫です。
また年末が近づいたり、働き方を見直すタイミングが来たら、改めて相談させてください。
本当にありがとうございました。
こちらこそ、丁寧にご状況を共有いただきありがとうございました。
「腹落ちしました」とのお言葉、とても嬉しく思います。
税制はどうしても「一部のルールだけ見ると得に見えるけれど、他の制度と組み合わせると話が変わる」という複雑な面があります。
だからこそ、「所得税の壁」と「社会保険の壁」を分けて考える整理力が、とても大切なんです。
今回のように、
- あなたは129万円までを目安にコントロール
- 息子さんは123万円までを安全圏、それ以上は判断付きで行動
という方針は、非常に賢く、バランスの良い選択です。
家計と制度のはざまで不安になりやすい時期こそ、「今、何をすれば良いか」に集中することが安心に繋がりますね。
また年末や働き方の変更、扶養の切り替えなど迷うタイミングがありましたら、いつでも遠慮なくご相談ください。
あなたとご家族の未来が、ますます穏やかで明るいものになりますように。
また何かあれば、いつでも聞いてくださいね！
《ディスクレーマー》
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